关于人寿保险和老鼠会（WFG）

当我们一谈到人寿保险的时候，很多人是只考虑term life insurance的，对于whole life insurance, 大家总是把她和WFG (World Finance Group)联系起来。因为WFG，又名老鼠会，在华人圈子里的名声比较差，所以whole life insurance 也跟着受到牵连。很多华人，根本不考虑这种保险。其实，这对whole life insurance是不公平的。她本事只是一种集保险和投资于一身的一种金融产品，有她的优点和适合的人群，这些我们会在下边讲到。
对于WFG，我们也不能一棒子打死，觉得她们都不好。只是他们的销售模式太短视，为了能卖出去一些产品，根本不顾及那种金融产品是不是适合消费者，只是根据当前市场上什么容易卖，什么容易忽悠，就卖什么。这种一锤子买卖的心态，把他们的名声搞臭了。WFG常卖的一种有投资因素的人寿保险其实是VUL （Variable Universal Life Insurance）, 并不是一般的mutual life insurance  发行的whole life insurance 。这两种产品有很大的不同，就我的理解下面两点是对消费者选择影响最大的：
1. Whole life insurance 的cash value是被发行他的mutual life insurance 公司（比如 纽约人寿）的general account 保证，不是和股票市场挂钩的。所以，一般来说， whole life insurance 的cash value总是在慢慢增长的，并不随着股票市场的波动而波动。VUL就是和股票市场挂钩，碰到好年景，你的cash value会涨的很快，但是当股市大跌的时候，你的帐面也跟着缩水。这个时候，如果投保人没有做好心理准备，也没有负责任的agent帮忙，往往投资者就会或者放弃这个policy（那以前付的的钱就都没有了），或者只付一个minimum payment（其实，会投资的人应该知道，在大跌的时候正是买进的好时候，不过人们的直觉往往是相反的。）
2. Whole life insurance 的cost of insurance 是在你买定这份保险的时候就锁定的，当时说好你每个月付多少钱，以后就定下来，不变的。但是VUL并不是，cost of insurance 会不断变化，一般年龄越大，保费越高，投保人不能控制。这样一个不确定因素可能导致有些投保人没有做好准备，最好只好放弃policy。

不管whole life还是VUL都只是一个金融产品，她们本身无所谓好与坏，关键是买他们的消费者是否适合买这个产品，消费者是不是真正了解这个产品，做好了相应的财务和心理准备。因为两者都是一个长期的committment, 在你决定买了这份保险前，你应该非常了解自己当前的财务状况并且对今后的状况有一个大致的预期。比如你的这份保险可能需要你每年放入2万块钱，那你今后10年，甚至20年都要这样做。那你就做好准备你每年都有这样2万的long term 投资，你的收入之中拿出这两万不会影响你的生活style。所谓long term 投资就是你不要期望短期内使用这部分钱，就像我们存进401K 账户里的钱一样，我们从没有期望退休前使用它，对吧。
一个负责任的agent应该在最开始的时候就和投保人讲清楚这些，并且帮助投保人考虑清楚她当前的财务状况，和近几年的财务计划。

下一个问题就是，为什么WFG会有那么差的名声。主要是因为他们太短视，不考虑什么样的产品适合什么样的消费者，相反他们只想什么好卖就卖什么，不把产品的真实情况将给投保人，忽悠投保人。当年股票市场好，他们就拼命推销VUL，因为股票市场好，VUL的cash value增长很快，他们就给投保人看VUL的收益有多好，而不讲risk, 后来股票市场大跌，VUL的cash value 大缩水，很多投保人被吓到了，同时又被要求继续支付高额的保费，很多人不明白怎么回事，就退保了，付过的钱都打了水漂。其实如果agent当年如果给投保人讲清楚这些，而且确保投保人可以承受风险，有良好的投资意识，在大熊市下不退缩，VUL也并非一个坏产品。

还有一个问题是为什么我们要把人寿保险和投资连在一起，我为什么不能买一个term life insurance，然后剩下的钱专门投资，这样我也不需要make 一个这么长时间的committment. 有钱我就投一些，没钱我不投。比如自己买股票，这样我的资金流动性还更好。我觉得我们之所以买了一些whole life还主要是从税务上考虑的。
1. 现在我们的税率比较高，自己做的很多流动性好的投资，比如股票，其增值部分需要交很多税。但是放在whole life insurance中，其增值部分，我们现在不用交税，可以充分利用其增值部分进一步投资。
2. 将来如果把这部分钱传给下一代，因为是life insurance，可以避开遗产税。美国许多富裕的家庭就是通过这种方式，一点点给下一代积累财富的。

当然这是长期投资，在我们整个投资的portfolio 只能占一部分，我们还应该考虑其他形式的投资。

中华养身

今天在Cupertino 的一个小mall里看到一个摊子，在卖很多煮熟并烘干的杂粮。他们帮着把这些粮食打碎，可以在喝牛奶或粥的时候加进去，很方便。但是我觉得有点贵。自己其实也可以把不同的杂粮混合在一起煮粥，用慢热锅就好了。我觉得她们给的不同的养生搭配挺好的。放在这里给大家参考。
当然，咱们也不能白用人家的照片。也算给他们打个广告。这个摊位在Cupertino的小天才广场。如果你不介意多花些钱，图个省事的话，直接去买她们现场帮你打好的粉最好。

美国省税，合理避税方案 （转载）

离报税截止只剩下不到一周了,如果你还想临阵磨枪省点税,最后一招是开设退休帐户.下面就簡單介紹幾種常見的可在4月15日以前做的具有抵稅作用, 或是以后拿出来不用交税的退休計劃。
傳統IRA：傳統IRA可以抵稅，2012年可以放入5,000元，如果你年滿50，可以多放1000元, 2013年加500，即5500元，或6500元。只要是有工作收入（Earned income），公司不提供退休計劃的人不论收入多高都可以開設傳統IRA。如果配偶不工作，也可以爲配偶開設傳統IRA，都可以抵稅。具体规定如下:第一,如果夫妻双方的公司都没有退休计划,则夫妻双方都可以开设传统IRA,可以百分之百抵税.第二,如果双方或一方已经參加了公司的退休計劃，是否還可以開設傳統IRA帳戶呢？答案是取決於你的AGI（Adjusted Gross Income）。如果你的AGI小於$56,000元（單獨報稅）或$90,000（聯合報稅），即使你们夫妻俩都參加了公司的退休計劃，你依然可以開設一個傳統IRA，放進的錢可以完全抵稅！第三,如果一方参加了公司的退休计划,配偶没有参加,如果你们的AGI小于$169,000,则另一方可以开设传统IRA.放进去的钱可以百分之百抵税.可別小看這每年$5,000元的IRA，如果你持續做25年，假設每年6%的回報率，25年以後你連本帶利可以滾到大約27萬，對你未來的退休生活不無小補。

        在开设能抵税的退休计划中，IRS要求的是有Earned income, 主要指工作收入，如工资、佣金、小费、奖金等，非earned income， 如投资增值(capital gain)、出租房收入、收到的赠与等则不可以用来开设IRA账户。开设IRA账户没有收入的百分比要求，你即使年收入只有5000元，你也可以开设5000元抵税的IRA账户。

Roth IRA：與傳統 IRA一樣，Roth IRA的投入額在2012年也是$5,000,如果你年滿50，也可以多放1000元。Roth IRA儘管當年不能抵稅，但增值部分以後不用交稅.相對于傳統IRA而言，Roth IRA有一個好處就是即使你已參加公司的退休計劃，只要你的收入（AGI）低於$110，001（單獨報稅）或$173，000（聯合報稅），你依然可以再開一個Roth IRA,以后拿出来的钱连本带利都不要付税。而且Roth IRA没有401K或传统IRA 70岁半必须提款的规定(RMD).不论是传统IRA还是ROTH IRA，在4月15日以前开户，你可以一次放进去2年（2012 和2013年）的钱。当然，你今年一次放了2年的钱,明年就不可以再放了。报税时一半用作2012年，一半用作2013年。

選傳統IRA還是Roth IRA？按 IRS的規定，你可以在同一年開两個IRA，但放進两個IRA的錢加起來不能超過$5,000元,年满50岁则是6000元，爲求簡單，開一個IRA就可以了。但是開傳統IRA還是Roth IRA就要斟酌一番。傳統IRA是當年可以抵稅，而Roth IRA則是以後拿出來不用交稅。如果你預計現在的稅率和退休後的稅率一樣，則傳統IRA與Roth IRA的省税效果一樣。如果你認爲今天的稅率會高於退休後的稅率，則應選傳統IRA。相反，如果你覺得退休後的稅率會高於今天，則Roth IRA是首選。就一般人而言，我會建議他/她開傳統IRA，今天先抵了稅再說。退休以後因为没有工作收入，绝大多数人的收入都会比今天低。而美国实行的是累进税制，收入越高，税率越高。退休后收入低，税率也就会相应降低。當然，有人说未来美国的税率会大幅度提高，如果你是这样认为的，拿就开Roth IRA.如果你已參加了公司的401K，AGI又超過了上限，你沒有選擇，只能開Roth IRA。如果你的资产很大，401K或传统IRA中的钱自己基本上用不着，则应考虑把过去的401K或传统IRA转换成Roth IRA, 就可以避免70岁半必须拿钱的规定（RMD），把钱最大限度地留给子女。从2010年开始作这种转换没有收入限制，当然你当年要交所得税，但换来的是你以后永远没有税。

SEP (Simplified Employer Pension)：這是專爲小業主、小生意或自雇業者拿 1099表的人準備的一種退休計劃。你可以把淨收入(net income)的20%，或薪水的25%, 最多$50,000元拿來做SEP。放進SEP的錢可以全額抵稅。如果你是雇員，領W2表，參加了公司的退休計劃，但又在外面打工，有1099收入，或者另外开公司，你還可以以1099表上的收入或开公司的收入来開設SEP，放進去的錢照樣可以抵稅。举例说，王先生有一份全職工作，他又在外面打工，1099表上的毛收入爲10萬，扣掉各种expenses 和Medicare tax,他的淨收入爲7萬。他可以開一個SEP，放進去$14,000元。他報稅時只要按$56,000來報稅。如果他不開設SEP，則全部$70,000元都要報稅。有生意的人具体怎么算deductions、 net income和 AGI,则要问你的会计师。

Defined benefit 计划 如果你有 DB计划，则要在公司会计年度截止之前把钱放进去。2012年用来计算DB投入额的工作收入上限是24万5。而且与SEP、401K等defined compensation计划不同，DB的投入并没有百分比或金额的限制，而是收入越高，岁数越大，可以放进DB的钱也越多，可以多达10万甚至十几万。放进DB的钱与IRA、401K一样可以合法地抵税.如果你是个体户、小业主（如医生、律师）、开夫妻店的，收入高税率高，就因积极考虑设立DB计划，以大幅度地省税。

出处：http://bbs.wenxuecity.com/tzlc/589658.html